Koperasi adalah singkatan dari kata ko / co dan operasi / operation. Koperasi adalah suatu kumpulan orang-orang untuk bekerja sama demi kesejahteraan bersama berdasarkan asas kekeluargaan. Berdasarkan undang-undang nomor 12 tahun 1967, koperasi indonesia adalah organisasi ekonomi rakyat yang berwatak sosial dan beranggotakan orang-orang, badan-badan hukum koperasi yang merupakan tata susunan ekonomi sebagai usaha bersama.

Menurut Undang-undang No. 25 tahun 1992 Pasal 4 dijelaskan bahwa fungsi dan peran koperasi ialah, Membangun dan mengembangkan potensi dan kemampuan ekonomi anggota pada khususnya dan masyarakat pada umumnya untuk meningkatkan kesejahteraan ekonomi dan sosialnya, Berperan serta secara aktif dalam upaya mempertinggi kualitas kehidupan manusia dan masyarakat, Memperkokoh perekonomian rakyat sebagai dasar kekuatan dan ketahanan perekonomian nasional dengan koperasi sebagai soko-gurunya, Berusaha untuk mewujudkan dan mengembangkan perekonomian nasional, yang merupakan usaha bersama berdasarkan atas asas kekeluargaan dan demokrasi ekonomi, Mengembangkan kreativitas dan membangun jiwa berorganisasi bagi para pelajar bangsa, juga Sebagai urat nadi kegiatan perekonomian Indonesia, Sebagai upaya mendemokrasikan sosial ekonomi Indonesia,  Untuk meningkatkan kesejahteraan warga negara Indonesia, Memperkokoh perekonomian rakyat indonesia dengan jalan pembinaan koperasi.

Sedangkan menurut UU No. 25 tahun 1992 Pasal 5 menyebutkan tentang prinsip koperasi, yang berisi. Keanggotaan bersifat sukarela dan terbuka, Pengelolaan dilakukan secara demokratis, Pembagian Sisa Hasil Usaha (SHU) dilakukan secara adil sebanding dengan besarnya jasa usaha masing-masing anggota (andil anggota tersebut dalam koperasi), Pemberian balas jasa yang terbatas terhadap modal, Kemandirian, Pendidikan perkoprasian, kerjasama antar koperasi.

Dan di Indonesia sendiri koprasi memiliki peran yang penting untuk Meningkatkan tarah hidup sederhana masyarakat Indonesia, Mengembangkan demokrasi ekonomi di Indonesia, Mewujudkan pendapatan masyarakat yang adil dan merata dengan cara menyatukan, membina, dan mengembangkan setiap potensi yang ada. Koperasi secara umum dapat dikelompokkan menjadi 3 jenis yaitu koperasi konsumen, koperasi produsen dan koperasi kredit (jasa keuangan). Koperasi dapat juga dikelompokkan berdasarkan sektor usahanya. Yaitu Koperasi Simpan Pinjam, Koperasi Konsumen, Koperasi Produsen, Koperasi Pemasaran, Koperasi Jasa